理財生活家-勞瑞隨筆

    111年春節前後，全台灣只要家中有未滿15歲小孩，且買過保險的，應該都會收到保險公司寄來的掛號信，大部份的人看不太懂，但卻被嚇了一大跳，紛紛找保險業務員詢問，大部份應該都有得到答案，雖然其實保險業務員大概也都搞不清楚來龍去脈...

    這事，要從110年的"虎豹潭事件"說起，有興趣的朋友就點連結進去看，但是簡單來說，就是虎豹潭事件中，有未滿15歲的小朋友，投保了旅行平安險，但是身故卻沒有賠身故保險金，然後就投訴到金管會，再由金管會要求保險公司，要賣未滿15歲小朋友，也可以理賠身故金的旅行平安險。同時，還要提醒符合條件的客戶，留意自己的保單權益！！所以，就有了這張通知單。

    問："所以，是一定要買61.5萬嗎？"

    答："沒，保障仍是依每個人就保障的需求來檢視與規劃。若是覺得未滿15歲，並沒有什麼家庭責任，不需要加保，也就不用再投保。"

    問："已經買61.5萬的就不能再買嗎？"

    答："所謂的61.5萬是指保險法第107條所規定，遺產及贈與稅法規定有關喪葬費扣除額之一半，現行的扣險額為123萬元，一半就是61.5萬。
 

            但是，保險法第107條並沒有規定身故給付以外的部份，所以，若是有身故給付以外的保障需求，仍是可以規劃的。另外，仔細看保險法的規定，是指超過的部份要滿15歲以後生效，所以，即便是壽險或是意外險，並不是只能買到61.5萬的保額，而是要看條款的規定，來確認誰有賠？誰先賠？賠多少？"

    問："那麼，61.5萬要怎麼算？"

    答："61.5萬的算法，真的是關鍵。因為是身故給付，但是不知道是否會因意外身故，所以，在計算61.5萬時，會把意外險也加進來算。但是，並不是全部都會算，而是要看保單條款來決定。為什麼呢？因為，我們的保險法第107條，關於未滿14歲或15歲小朋友的身故保障，已經修法改過N次了！！"
 

    就保險法對未成年人投保的規定，大家可以參考這篇文章"不只虎豹潭事件，父子騎驢條款長年亂象！保險法 107 條歷史完整回顧"的整理，基本上，在民國18年立法時，保險法是規定"未滿12歲投保死亡保險無效"，後來在25年修法改為"未滿14歲投保死亡保險無效"，一直到民國86年則刪除107條，等於是全面開放投保，但是在民國90年又修法改回來，規定"訂立人壽保險契約時，以未滿十四歲之未成年人，或心神喪失或精神耗弱之人為被保險人，除喪葬費用之給付外，其餘死亡給付部分無效。"，當時主管機關規定的喪葬費用是100萬，這個意思是"未滿14歲只能買到100萬，不能超過。"，民國92年主管機關把喪葬費用調高到200萬。

    然後立委諸公們又擔心小孩會因為200萬而有被滅口的風險，於是在民國99年，又修法改為"以未滿十五歲之未成年人為被保險人訂立之人壽保險契約，其死亡給付於被保險人滿十五歲之日起發生效力；被保險人滿十五歲前死亡者，保險人得加計利息退還所繳保險費，或返還投資型保險專設帳簿之帳戶價值。"，也就是說，保險是可以買啦！不過，滿15歲以前只有退還保費加計利息，要等滿15歲才有身故保障。

　　好的，大概是怕保險業太閒或是兒童保單買太多(雖然要滿15歲才有保障)，所以，在109年又再修法，再改為"以未滿十五歲之未成年人為被保險人訂立之人壽保險契約，除喪葬費用之給付外，其餘死亡給付之約定於被保險人滿十五歲時始生效力。　　前項喪葬費用之保險金額，不得超過遺產及贈與稅法第十七條有關遺產稅喪葬費扣除額之一半。"，這個的意思是，未滿15歲以前，理賠不能超過"遺產及贈與稅法"規定的喪葬費用扣除額的一半，但有趣的是，法條規定的是，死亡給付之約定於滿15歲時生效，那...，如果是只賠一部分，沒有賠的那個部分要不要退還保費加計利息呢？

    這個時候，我們就來比較一下不同時期，保單條款的差異吧!

    經查詢民國99年1月1日幾家銷售的終身壽險條款，當時的規定是合計最高200萬的喪葬費用，結果發現很有趣的情形！

    第一，有些載明轉為喪葬費用，超過的部份退還保費加計利息。但是有些直接退還保費加計利息。也有是無息退還保費的。

    第二，年齡的部分，部分保單載明是15歲，有些的投保年齡仍是寫"未滿14歲"。有些甚至沒有寫到年齡相關規定。

    第三，退還保費是退給要保人，喪葬費用保險金因為是由身故保險金轉來的，所以應該是要給身故保險金受益人，但，因為不是身故保險金，所以是否應要列為遺產？

例一：

例二：

    條款內容混亂，再加上保險法修改這麼多次，連資深的保險業務員也未必能說明清楚，更不用說那些新進的業務員了。不過，其實...因為用到的機會不高，而普遍兒童保單的壽險投保金額也偏低，會遇到的問題大概不大的。

    但是，意外險的問題可就大了。因為，意外險都是定期險，所以投保時有沒有包含身故保障，就會影響到保費。以往未滿15歲投保旅行平安險，都是直接沒有身故保障，現在規定未滿15歲的身故給付不能超過61.5萬，於是投保旅平險時就要去看看，被保險人不包含學生平安保險，其他的人身保險身故保障合計有多少？再就與61.5萬的差額去投保，可想而知，行政作業實在是非常麻煩。

    若是真要知道家裡未滿15歲小孩的壽險、意外險，到底有沒有身故保障，還是請壽險顧問為您家裡的保單，做條款的實質檢視才是。
　然而回歸到人身保障的需求，並不應該只去看61.5萬而已。應該是就每個人、每個家庭對於風險及經濟上的考量，完整的做思考而定，並不應該只是因為金管會要求保險公司通知身故保障多寡，而急著要補足保額。說真的，有誰能知道自己會遇上什麼風險呢？

    定期或不定期地，請您的理財顧問或壽險顧問，與您一起檢討保障規劃，才是應該養成的良好習慣。